Ejercicio 07. Contabilidad, supuesto de tesoreria

Una empresa realiza durante el mes de Diciembre las siguientes operaciones relacionadas con la tesoreria:
1. Compra de mercaderias al contado por 100000.
2. Adquiere maquinaria por un importe de 35000 pagado por banco.
3. Adquiere mercaderias por valor de 5000, pagado con tarjeta de credito.
4. Cobra una deuda de cliente por 3500 en efectivo.
5. Compra un vehiculo para transporte de mercancias por 55000. El pago se hace de la siguiente forma: 20% al contado, 25% por banco y resto a credito a 6 meses.
6. Vende mercaderias por 5000 a una empresa de EEUU, (tomamos la cotizacion a 10  um/dolar)
7. Vende la maquinaria a otra empresa inglesa por 30000, no realiza amortizacion alguna por estar tiempo intrascendente en poder de la empresa, Se paga en libras, cotizacion 20 um/libra, 20% contado y resto a traves de cuenta corriente en moneda extranjera.
8. Adquiere ordenador por 200 dolares, para su pago utiliza los dolares que tiene en caja, con una cotizacion en dicho momento de 11 um/dolar.
9. Adquiere mercaderias de Inglaterra por 25 libras, utiliza las libras que tiene en caja, cotizacion en dicho momento de 19 um/libra.
10. Al final del mes el saldo de la tarjeta es de 9500, domiciliada en cuenta corriente del banco.
11. Al final del ejercicio la cotizacion del dolar es de 12 um/dolar y la de la libra es de 18 um/libra.